Faktoring odkup terjatve je kot nekakšen kredit za obratna sredstva in predstavlja vir financiranja za številna podjetja v različnih panogah, tako tista, ki poslujejo na domačem trgu, kot tista, ki poslujejo s tujimi kupci. Storitev odstopa izdanih računov za že opravljeno dobavo blaga in storitev je namenjena zagotavljanju finančne stabilnosti podjetja.
Poleg prodaje dolgov do kupcev je v faktoring storitev zajeto tudi celovito upravljanje terjatev, ki ga vodijo finančni strokovnjaki v faktor družbi, s katero je podjetje podpisalo pogodbo in na podlagi pogodbe po potrebi odstopa izdane račune, ki so že zapadli v plačilo, ali pa še niso zapadli v plačilo. Organizacija se lahko odloči tudi za zavarovanje terjatev, kar jo ščiti pred morebitnimi neplačili.
Kakšen je postopek za odkup terjatve?
Celoten postopek je za podjetje precej enostaven, saj posle vodijo finančni strokovnjaki, ki jih podjetje najame. Podjetje posamezen izdan račun ali sveženj računov proda faktor družbi, ki nato preveri vse podatke na računu in podatke o kupcu blaga ali storitev. Ko je vloga za obratna sredstva odobrena, faktor nakaže sredstva na bančni račun podjetja.
Običajno je tako, da faktor v prvem nakazilu nakaže približno 80 do 90 odstotkov celotnega zneska iz računa, nato pa se nadalje pogaja in sodeluje s kupcem podjetja o tem, kdaj bo postavljen nov datum zapadlosti. Ko kupec poravna dolg faktorju, tedaj faktor podjetju kot naročniku storitve tudi nakaže preostali znesek na računu, ki je zmanjšan za obračunano provizijo. Le-ta namreč predstavlja faktorjev zaslužek.
Zakaj podjetja potrebujejo faktoring?
Factoring odkup terjatve je namenjen temu, da si organizacija zagotovi gotovino oziroma obratna sredstva, ki jih lahko takoj porabi za poplačilo dobaviteljev in stroškov, ki so nujno potrebni, da podjetje lahko posluje. Na primer, organizacija izpolni naročilo in za to porabi določen del svojih sredstev, materiala in delovne sile. Ko kupcu izda račun, pa mora na plačilo čakati tudi po več mesecev.
Veliko podjetij si ne more privoščiti, da bi na plačilo čakali več mesecev, saj morajo izpolniti naročilo tudi za druge kupce, s katerimi poslujejo. Za nabavo materiala, surovin, plačilo delavcev in davkov pa ni smiselno najemati bančnih posojil, saj so le-ta precej draga, na drugi strani pa veliko majhnih in zagonskih podjetij ne more pričakovati, da bo banka vlogo za kredit odobrila. Faktoring zato poskrbi za gotovino, ki jo podjetja potrebujejo za nemoteno poslovanje.
Fleksibilen kredit za obratna sredstva
Čeprav banke nudijo posebne pakete za kredit za obratna sredstva, pa je le-ta v primerjavi s factoring storitvami precej dražji, saj je potrebno plačati odobritev vloge, obresti na glavnico in druge stroške. Veliko bank tudi po nakazilu gotovine zahteva poročilo o tem, za kaj je podjetje denar porabilo, saj so za to določeni posebni kriteriji.
Na drugi strani pa factoring odkup terjatve omogoča, da podjetje porabi sredstva za katerikoli namen, poleg tega pa se za vsak posamezen posel določi odstotek provizije, ki ga faktor družba trga od drugega dela nakazila. Dodatnih stroškov ni, razen, če se podjetje odloči še za zavarovanje terjatev, kjer faktor sodeluje z zavarovalnico in pripravi zavarovalnico polico.