Faktoring odkup terjatev predstavlja vir financiranja obratnih sredstev, pri katerem podjetje proda faktor družbi izdane račune za že opravljeno dobavo blaga ali storitev. Odstop računov se lahko navezuje na zapadle ali ne zapadle obveznosti. Faktor družba nato nakaže večji del zneska računa na bančni račun organizacije ter prevzame odgovornost za izterjavo denarja.
Ta vir financiranja zagotavlja podjetjem hiter dostop do gotovine, še preden se izteče rok zapadlosti fakture. Tako podjetju ni potrebno čakati na poplačilo računov iz strani kupcev. S tem si organizacija tudi povečuje likvidnost in obratna sredstva, zato factoringu pravimo tudi kredit za obratna sredstva, ki pa se v številnih pogojih razlikuje od običajnega bančnega posojila.
Kako deluje faktoring odkup terjatev?
Faktor družbe pri odkupu izdane fakture opravijo dva nakazila gotovine na bančni račun podjetja. Prvo nakazilo gotovine se izvrši 24 do 48 ur po prodaji obveznosti, drugo nakazilo pa sledi, ko kupec oziroma dolžnik podjetja nakaže denar faktorju. Kako po korakih poteka financiranje obratnih sredstev?
- Podjetje pri prodaji izdanega računa predloži vso dokumentacijo in podatke, na podlagi katerih faktor ugotavlja upravičenost do transakcije
- Ob sklenitvi posla, faktor izvede prvo nakazilo denarja, običajno v vrednosti 80 do 90 odstotkov celotnega zneska računa
- Faktor preveri kreditno sposobnost kupca podjetja in določi pogoje plačila
- Ko kupec podjetja v celoti poplača dolg, faktor nakaže preostali znesek na račun podjetja. Znesek pa je zmanjšan za provizijo opravljene storitve.
Faktoring odkup terjatev nudi številne prednosti
Factoring odstop terjatve nudi številne prednosti, tako za mala, srednje velika in velika podjetja ter ne glede na panogo oziroma dejavnost. Največja prednost je v tem, da podjetju ni potrebno čakati na poplačilo izdanega računa in zato lahko vnaprej nakazano gotovino porabi za plačevanje tekočih stroškov, investicije v rast in razvoj podjetja, poplačilo dobaviteljem, nakup opreme in materiala ter drugo. Poleg tega pa factoring ne ustvarja dolga, zato se v bilanci stanja ne povečujejo obveznosti.
Poenostavljeno upravljanje s terjatvami
Ko podjetje sodeluje s faktor družbo, lahko ob tem prenese na faktorja tudi druga dela, ki bi jih sicer morali opravljati zaposleni v podjetju. V to je vključeno predvsem upravljanje s terjatvami. Faktor družba prevzame nalogo izterjave dolgov ter vodi evidenco in nenehno preverja vse poslovne in finančne podatke strank oziroma kupcev podjetja.
Takšno poslovanje razbremenjuje podjetja in jim olajšuje poslovanje. Faktoring odkup terjatev optimizira stroške za upravljanje s terjatvami ter podjetju pomaga prihraniti na sredstvih, ki so potrebna za učinkovito pridobivanje virov financiranja.